平成１７年３月期
個別中間財務諸表の概要
平成 16 年 11 月 16 日上
場
会
社
名
宝ホールディングス株式会社
上場取引所 東・大コ
ー
ド
番
号
２５３１
本社所在都道府県 京都府（ＵＲＬ ht t p: / / w
w
w
. t akar a. co. j p）
代 表 者 役職名 取締役社長 氏名 大宮 久
問 合 せ 先 責 任 者 役職名 取締役ＩＲ室長 氏名 菊田 裕久 ＴＥＬ( 075) 241- 5124 決算取締役会開催日 平成 16 年 11 月 16 日 中間配当制度の有無 無
単元株制度採用の有無 有（１単元 1, 000 株）
１．
16 年 9 月中間期の業績( 平成 16 年 4 月 1 日∼平成 16 年 9 月 30 日)
( 1) 経営成績 （百万円未満切捨）
営業収益
営業利益
経常利益
16 年 9 月中間期
15 年 9 月中間期
百万円 ％
4, 894 81. 6 2, 694 183. 6
百万円 ％
4, 385 105. 1 2, 138 643. 7
百万円 ％
4, 372 141. 4 1, 811 849. 1
16 年 3 月期
3, 843 2, 790 2, 237中間（当期）純利益
１株当たり中間 ( 当期) 純利益
16 年 9 月中間期
15 年 9 月中間期
百万円 ％
734 △ 59. 5 1, 814 835. 8
円 銭 3. 38 8. 36
16 年 3 月期
2, 091 9. 52( 注) ①期中平均株式数 16 年 9 月中間期 217, 102, 563 株 15 年 9 月中間期 217, 133, 153 株 16 年 3 月期 217, 125, 829 株 ②会計処理の方法の変更 有
③売上高、営業利益、経常利益、中間（当期）純利益におけるパーセント表示は、対前年中間期増減率
( 2) 配当状況
1 株当たり
中間配当金
1 株当たり
年間配当金
16 年 9 月中間期
15 年 9 月中間期
円 銭 - -
円 銭
16 年 3 月期
7. 50( 3) 財政状態
総
資
産
株 主 資 本
株主資本比率
１株当たり株主資本
16 年 9 月中間期
15 年 9 月中間期
百万円 116, 966 114, 686
百万円 76, 396 75, 275
％ 65. 3 65. 6
中 間 貸 借 対 照 表
( 百万円未満切捨) 当 中 間 会 計 期 間 末
（平成 16 年 9 月 30 日）
前 中 間 会 計 期 間 末 （平成 15 年 9 月 30 日）
前事業年度の要約貸借対照表
（平成 16 年 3 月 31 日現在）
区 分 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比
％ ％ ％
（資 産 の 部） Ⅰ 流 動 資 産
現 金 及 び 預 金 4, 264 7, 503 4, 570 売 掛 金 144 167 173
関 係 会 社 短 期 貸 付 金 8, 530 4, 350 380 そ の 他 855 347 1, 302
流 動 資 産 合 計 13, 794 11. 8 12, 368 10. 8 6, 425 5. 6
Ⅱ 固 定 資 産
有 形 固 定 資 産 3, 119
土 地 − 5, 733 5, 733 そ の 他 − 939 895
有 形 固 定 資 産 合 計 3, 119 2. 7 6, 673 5. 8 6, 629 5. 8
無 形 固 定 資 産 25 0. 0 31 0. 0 27 0. 0
投 資そ の他の 資産
投 資 有 価 証 券 17, 617 14, 267 18, 513
関 係 会 社 株 式 81, 811 80, 740 81, 811 そ の 他 689 736 694
貸 倒 引 当 金 △92 △131 △94
投 資 そ の 他 の 資 産 合 計 100, 025 85. 5 95, 613 83. 4 100, 926 88. 6
固 定 資 産 合 計 103, 171 88. 2 102, 318 89. 2 107, 582 94. 4 資 産 合 計 116, 966 100. 0 114, 686 100. 0 114, 008 100. 0
（負 債 の 部） Ⅰ 流 動 負 債
短 期 借 入 金 4, 650 4, 650 4, 650 １ 年 内 に 償 還 予 定 の 社 債 5, 000 5, 000 −
コ マーシャル・ペーパー 5, 000 − − 賞 与 引 当 金 31 29 26
そ の 他 1, 272 1, 410 1, 428
( 百万円未満切捨) 当 中 間 会 計 期 間 末
（平成 16 年 9 月 30 日）
前 中 間 会 計 期 間 末 （平成 15 年 9 月 30 日）
前事業年度の要約貸借対照表
（平成 16 年 3 月 31 日現在）
区 分 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比 金 額 構 成 比
％ ％ ％
Ⅱ 固 定 負 債
社 債 20, 000 25, 000 25, 000
長 期 借 入 金 100 100 100
退 職 給 付 引 当 金 155 148 149
役 員 退 職 慰 労 引 当 金 421 479 497
そ の 他 3, 937 2, 594 4, 305
固 定 負 債 合 計 24, 614 21. 1 28, 322 24. 7 30, 052 26. 4
負 債 合 計 40, 569 34. 7 39, 411 34. 4 36, 157 31. 7
（資 本 の 部）
Ⅰ 資 本 金 13, 226 11. 3 13, 226 11. 5 13, 226 11. 6
Ⅱ 資 本 剰 余 金
資 本 準 備 金 3, 158 3, 158 3, 158
資 本 剰 余 金 合 計 3, 158 2. 7 3, 158 2. 8 3, 158 2. 8
Ⅲ 利 益 剰 余 金
利 益 準 備 金 3, 305 3, 305 3, 305
任 意 積 立 金 48, 630 48, 630 48, 630
中 間 （ 当 期 ） 未 処 分 利 益 3, 434 4, 078 4, 353
利 益 剰 余 金 合 計 55, 369 47. 3 56, 013 48. 8 56, 289 49. 4
Ⅳ そ の 他有価証券評価差額金 5, 600 4. 8 3, 806 3. 3 6, 121 5. 3
Ⅴ 自 己 株 式 △ 958 △ 0. 8 △ 929 △ 0. 8 △ 944 △ 0. 8
資 本 合 計 76, 396 65. 3 75, 275 65. 6 77, 850 68. 3
中 間 損 益 計 算 書
( 百万円未満切捨) 当 中 間 会 計 期 間 前 中 間 会 計 期 間 前事業年度の要約損益計算書
（自 平成 16 年４月１日 至 平成 16 年９月 30 日）
（自 平成 15 年４月１日 至 平成 15 年９月 30 日）
（自 平成 15 年４月１日 至 平成 16 年３月 31 日）
区 分 金 額 百 分 比 金 額 百 分 比 金 額 百 分 比
Ⅰ 営 業 収 益 4, 894 100. 0％ 2, 694 100. 0％ 3, 843 100. 0％
Ⅱ 営 業 費 用
不 動 産 賃 貸 原 価 36 44 88
販 売 費 及 び 一 般 管 理 費 472 511 964
営 業 費 用 合 計 509 10. 4 556 20. 6 1, 053 27. 4
営 業 利 益 4, 385 89. 6 2, 138 79. 4 2, 790 72. 6
Ⅲ 営 業 外 収 益
受 取 利 息 32 19 58
受 取 配 当 金 168 104 137
そ の 他 40 72 105
営 業 外 収 益 合 計 241 4. 9 197 7. 3 301 7. 8
Ⅳ 営 業 外 費 用
支 払 利 息 15 28 45
社 債 利 息 168 232 457
そ の 他 70 262 351
営 業 外 費 用 合 計 254 5. 2 524 19. 5 854 22. 2
経 常 利 益 4, 372 89. 3 1, 811 67. 2 2, 237 58. 2
Ⅴ 特 別 利 益
投 資 有 価 証 券 売 却 益 − 432 432
そ の 他 11 12 12
特 別 利 益 合 計 11 0. 2 444 16. 5 444 11. 6
Ⅵ 特 別 損 失
減 損 損 失 3, 469 − −
そ の 他 71 10 10
特 別 損 失 合 計 3, 540 72. 3 10 0. 4 10 0. 3
税引前中間（当期）純利益 844 17. 2 2, 244 83. 3 2, 671 69. 5
法人税、住民税及び事業税 105 2. 1 323 12. 0 475 12. 4
法 人 税 等 調 整 額 4 0. 1 107 4. 0 104 2. 7
中 間 （ 当 期 ） 純 利 益 734 15. 0 1, 814 67. 3 2, 091 54. 4
前 期 繰 越 利 益 2, 700 2, 269 2, 269
自 己 株 式 処 分 差 損 0 5 6
中間財務諸表作成の基本となる重要な事項
１．資産の評価基準及び評価方法
有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式 移動平均法による原価法 その他有価証券
時価のあるもの 中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は 全部資本直入法により処理し、売却原価は移動平均法 により算定）
時価のないもの 移動平均法による原価法 ２．固定資産の減価償却の方法
( 1) 有形固定資産 主として定率法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。 建物（有形固定資産の「その他」） ８∼２２年 ( 2) 無形固定資産 定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( 1) 貸倒引当金 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率に
より、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、 回収不能見込額を計上しております。
( 2) 賞与引当金 従 業 員 に 対して支給する賞与及び会社負担の社会保険料の支出に充て
る た め 、 賞与支給見込み額及び社会保険料会社負担見込み額に基づき 計上しております。
( 3) 退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び
年金資産の見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認 められる額を計上しております。
なお、数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残 存勤務期間以内の一定の年数（１５年）による定額法により按分した額を それぞれ発生の翌事業年度から費用処理することとしております。
( 4) 役員退職慰労引当金 取締役及び監査役に対する退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく
中間期末要支給額の１００％相当額を計上しております。 ４．外貨建の資産又は負債の本邦通貨
への換算基準
外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は 営業外損益として処理しております。
５．リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナ
ンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計 処理によっております。
６．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
中間財務諸表作成の基本となる重要な事項の変更
（固定資産の減損に係る会計基準）
固定資産の減損に係る会計基準（「固定資産の減損に係る会計基準の設定に関する意見書」（企業会計審議会
平成 14 年８月９日）) 及び「固定資産の減損に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第６号 平成
注記事項
（中間貸借対照表関係）
( 百万円未満切捨)当中間会計期間末 （平成16年９月30日）
前中間会計期間末 （平成15年９月30日）
前事業年度末 （平成16年３月31日）
有形固定資産の減価償却累計額 792 有形固定資産の減価償却累計額 711 有形固定資産の減価償却累計額 756
── ─ ── ─ 偶発債務
保証債務（金融機関からの借入債務 に対する保証)
瑞穂農林㈱ 1, 118
── ─ ─ ──
当社は機動的な資金調達を目的 に、融資枠100億円のコミットメント ライン契約を取引金融機関と締結し ております。
なお、当中間会計期間はこの契約に よる借入は行っておりません。
当社は平成15年３月に機動的な資 金調達を目的に、融資枠100億円、期 間364日のコミットメントライン契約 を取引金融機関と締結しております。
なお、当中間会計期間はこの契約に よる借入は行っておりません。
当社は機動的な資金調達を目的 に、融資枠100億円のコミットメント ライン契約を取引金融機関と締結し ております。
なお、当事業年度はこの契約による 借入は行っておりません。
仮払消費税等及び仮受消費税等は 相殺のうえ、金額的重要性が乏しいた め、流動負債の｢その他｣に含めて表示 しております。
仮払消費税等及び仮受消費税等は 相殺のうえ、金額的重要性が乏しいた め、流動負債の｢その他｣に含めて表示 しております。
── ─ ─ ──
（中間損益計算書関係）
( 百万円未満切捨)当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
減価償却実施額
有形固定資産 35 無形固定資産 4
計 40
減価償却実施額
有形固定資産 45
無形固定資産 4
計 49
減価償却実施額
有形固定資産 90 無形固定資産 8
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
減損損失
当社は減損の兆候を判定するにあ たり、重要な遊休不動産及び賃貸不 動産以外の資産を、１つの資産グル ープとして資産のグルーピングを行 っており、当中間会計期間におい て、以下の資産グループについて減 損損失を計上いたしました。
場所 用途 種類 福島県西白
河郡西郷村
遊休不動産及 び賃貸不動産
構築物及 び土地
①減損損失を認識するに至った経緯 工場の建設用地として取得し、排 水設備等を設置しました福島県西白 河郡西郷村所在の構築物及び土地に ついては、一部を賃貸しているもの の、その他の部分については遊休状 態であり、今後の使用見込みが未定 であり、かつ、土地の市場価格が下 落しているため減損損失を認識いた しました。
②減損損失の金額及び固定資産の種 類ごとの減損損失の金額の内訳
種類 金額 有形固定資産（構築物） 112 有形固定資産（土地） 3, 357
③回収可能価額の算定方法
回収可能価額は不動産鑑定評価に 基づく正味売却価額により測定して おります。
─ ─ ── ─ ─ ─ ─ ── ─ ─
( リース取引関係)
重要性がないため記載を省略しております。
（有価証券関係）
（１株当たり情報）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
１株当たり純資産額 １株当たり純資産額 １株当たり純資産額
351円91銭 346円69銭 358円46銭
１株当たり中間純利益金額 １株当たり中間純利益金額 １株当たり当期純利益金額
3円38銭 8円36銭 9円52銭
なお、潜在株式調整後１株当たり 中間純利益金額については、潜在株 式が存在しないため記載しておりま せん。
同左 なお、潜在株式調整後１株当たり
当期純利益金額については、潜在株 式が存在しないため記載しておりま せん。
（注） １株当たり中間（当期）純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当中間会計期間 ( 自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日)
前中間会計期間 ( 自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日)
前事業年度 ( 自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日)
１株当たり中間（当期）純利益金額
中間（当期）純利益（百万円） 734 1, 814 2, 091
普通株主に帰属しない金額（百万円） − − 25
（うち利益処分による役員賞与金）（百 万円）
− − ( 25)
普通株式に係る中間（当期）純利益（百 万円）
734 1, 814 2, 066
